目 录

第一部分 2026年部门预算公开说明

第二部分 2026年部门预算表

1.预算01表 部门收支总表

2.预算02表 部门收入总表

3.预算03表 部门支出总表

4.预算04表 支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）

5.预算05表 支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）

6.预算06表 财政拨款收支总表

7.预算07表 一般公共预算支出表

8.预算08表 一般公共预算基本支出表

9.预算09表 一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)

10.预算10表 一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)

11.预算11表 一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)

12.预算12表 一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）

13.预算13表 一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）

14.预算14表 一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)

15.预算15表 一般公共预算“三公”经费支出表

16.预算16表 政府性基金预算支出表

17.预算17表 政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）

18.预算18表 政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）

19.预算19表 国有资本经营预算表

20.预算20表 财政专户管理资金预算支出表

21.预算21表 专项资金预算汇总表

22.预算22表 项目支出绩效目标表

23.预算23表 整体支出绩效目标表

第一部分 2026年部门预算说明

一、部门基本概况

（1）职能职责

1.拟订全市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的规章草案、政策、规划和标准,并组织实施。

2.组织制定并实施全市医疗保障基金监督管理办法,监督管理相关医疗保障基金,建立健全医疗保障基金安全防控机制,推进医疗保障基金支付方式改革。

3.组织制定全市医疗保障筹资和待遇政策,完善动态调整和区域调剂平衡机制,统筹城乡医疗保障待遇标准,建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制,组织拟订并实施长期护理保险制度改革方案。

4.组织实施全市城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准,建立动态调整机制,执行医保目录准入谈判规则并组织实施。

5.组织制定全市药品、医用耗材价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费等政策,建立医保支付医药服务价格合理确定和动态调整机制,推动建立市场主导的社会医药服务价格形成机制,建立价格信息监测和信息发布制度。

6.制定全市药品、医用耗材的招标采购办法并监督实施，指导药品、医用耗材招标釆购平台建设。

7.制定全市定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施,建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度,监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用,依法查处医疗保障领域违法违规行为。

8.负责全市医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。指导、监督全市医疗保险、大病保险(含职工大病互助)生育保险、医疗救助等医疗保障经办业务工作。组织制定和完善异地就医管理和费用结算办法。建立健全医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域对外合作交流。

9.完成市委、市政府交办的其他任务。

10.完善统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度,巩固完善城乡居民医疗救助制度,建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系,不断提高医疗保障水平,确保医保资金合理使用、安全可控,推进医疗、医保、医药“三医联动”改革,更好保障人民群众就医需求、减轻药费用负担。

11.市卫生健康委、市医保局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制,协同推进改革,提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

（2）机构设置

娄底市医疗保障局现有5个内设机构,即办公室（法规科）、待遇保障科、医药服务管理科、医药价格和招标采购科、基金监管科。局所属副处级公益一类事业单位一个，为娄底市医疗保障事务中心，纳入娄底市医疗保障局本级2026年部门预算编制范围。

二、部门预算单位构成

娄底市医疗保障局部门只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2026年部门预算编制范围的只有娄底市医疗保障局本级。

三、主要工作任务

一是巩固全民参保，筑牢多层次医疗保障根基。全面落实参保长效机制，建好用好“一人一档”全民参保数据库，做好新生儿、大学生、灵活就业人员、困难人员参保工作，稳步推进“医疗+医保＋金融”信用参保就医模式，建立参保奖励制度，进一步激发群众参保积极性。同时，注重加强新业态群体等灵活就业人员的政策宣传和服务引导，提升职工医保参保占比，优化参保结构，确保全市基本医保参保率保持稳定。要建立市县两级医保、民政、农业等部门的沟通协调机制，强化信息共享和协作联动，做好资助参保工作，确保困难群体和特殊人群参保资助政策落实到位。加强医疗救助定点管理和高频就医、高额医疗费用预警监测，健全防范化解因病致贫返贫长效机制。

二是强化医药治理，提升医保基金保障绩效。继续加强综合治理，持续控制住院率的不合理增长。努力降低全市不合理住院率，将住院率控制在全省平均水平。优化医保定点资源配置。科学制定区域内医保定点医药机构资源配置规划，有效加强对定点资源配置的管理，严把定点医药机构入口关，严格执行违法违规负面行为退出机制。深化支付方式改革。落实按病种付费3.0 版分组方案，探索推进按病组和病种分值付费方式融合发展，完善多元复合支付政策。全面推行按季开展特例单议评审，逐步实现线上双盲评审，支持临床高新技术项目发展。推进医药集采提质扩面。持续推进集采药品“三进”工作。强化公立医疗机构药品耗材采购行为监管，提升线上采购率。深化医疗服务价格改革。推动国家 40 批立项指南落地实施，精准开展医疗服务价格调整监测评估，持续完善动态调整机制并稳妥实施年度医疗服务项目价格调整。强化医药价格治理。用好量价比较指数，推进医保定点药店价格治理。

三是应对人口结构变化，落实生育支持政策和长护险发展。落实医保支持生育政策体系。按照省局部署，将灵活就业人员、农民工、新就业形态人员纳入生育保险覆盖范围。推进医保政策范围内分娩费用个人“零自付”，减轻参保人生育医疗费用负担。做好长期护理保险制度落地实施。依托基本医保参保机制同步开展长护险参保动员，下半年首先在全市职工医保参保人群启动实施。

四是深化专项整治，提升医保基金监管效能。医保基金管理是中央纪委监委今年持续深化群众身边不正之风和腐败问题集中整治重点项目之一，整治力度只会大、不会小，大家一定要有清醒认识，务必持续有力扩大整治成果。2026 年，市局将进一步对照上级要求，以更加严的基调、严的作风、严的要求，坚决打击各类欺诈骗保行为，巩固高压态势。加强基金运行监测分析。要构建基金运行监测指标体系，进一步建立健全报表监测与运行分析制度，动态预警基金赤字、挤占挪用、“三角债”等风险，对一、二级风险预警地区提级开展检查审计，查清历史欠账底数和当前收支状况，坚持问题导向，强化结果运用，确保全面整改提质。聚焦关键问题开展整治。要全面推进“四大整治”，即坚决整治挤占挪用医保基金行为；重点整治待遇标准、药耗集采、便民服务政策不落地以及变形走样问题；重点整治超量开药、不合理套餐检查、理疗康复滥用等过度诊疗问题；重点整治医疗机构和地区自费率畸高问题，坚决维护人民群众健康权益。推动智能监管升级。要大力推进经办全流程智能审核试点，建立全市统一的事前提醒和事中审核知识库、规则库，建立知识库发布与专家评议常态化机制。全面开展住院、门诊、药店等大数据监管，研发药品追溯码、过度诊疗等重点监管模型。

五是优化医保服务，持续改善参保群众体验感。加强标准化经办体系建设。要进一步落实全市统一的政务服务事项清单，实现“同事项、同标准、同流程”。修订全市定点医药机构服务协议范本，明确准入、考核、退出标准，健全可量化、可线上抓取的评估指标体系。完善经办内控、内审体系，细化岗位职责与操作规范。全面推行经办服务数字化。要着力推进门诊慢特病、双通道药品待遇线上办理，探索更多高频事项“全程网办”“掌上办”、更多病种“待遇找人”。积极打造经办智能体系，深化智能问答、业务办理、辅助审核与决策等场景应用。提升便民化服务体验。要深化应用刷脸支付、一码支付、移动支付、信用支付，提高定点医疗机构结算报销效率。健全线上线下服务评价机制，对群众反映问题实行清单化管理，形成“服务－评价－改进－提升”工作闭环。

四、部门收支总体情况

2026年部门预算只包括娄底市医疗保障局本级预算情况。收入包括一般公共预算拨款等收入；支出包括保障本级基本运行的经费。

（一）收入预算：包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2026年年初预算数1254.63万元，其中：一般公共预算拨款1254.63万元，政府性基金收入无此类性质收入，纳入专户管理的非税收入拨款无此类性质收入，上级补助收入无此类性质收入，其他收入无此类性质收入。收入预算较去年增加0.03万元，上升0.00%。主要是今年单位在职人员增加，人员工资福利有所增加，但今年无上级补助资金，故收入基本与上年度持平。

（二）支出预算：2026年本部门支出预算1254.63万元，其中：社会保障和就业支出84.23万元，卫生健康支出1101.81万元，住房保障支出68.60万元。支出较去年预算增加0.03万元，上升0.00%。主要是今年单位在职人员增加，人员工资福利支出有所增加，但今年无上级补助资金，故支出基本与上年度持平。

五、一般公共预算拨款支出

2026年一般公共预算拨款支出预算1254.63万元，其中：社会保障和就业支出84.23万元，占6.71%；卫生健康支出1101.81万元，占87.82%；住房保障支出68.60万元，占5.47%。具体安排情况如下：

（一）基本支出：2026年基本支出年初预算数为875.63万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。

（二）项目支出：2026年项目支出年初预算数为379.00万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等，其中：卫生健康支出379.00万元，主要用于医保信息化标准化、基金监管、经办管理、推进医保支付方式改革、药品和医用耗材集中带量采购、医疗服务价格、医保业务培训及宣传等。

六、政府性基金预算支出

2026年本部门无政府性基金安排的支出。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费：2026年部门本级机关运行经费当年一般公共预算拨款115.87万元，比上年预算减少4.92万元，下降4.07%。主要是因福利费科目已在机关运行经费中剔除，导致机关运行经费预算减少。

（二）“三公”经费预算：2026年“三公”经费预算数为23.00万元，其中，公务接待费8.00万元，公务用车购置及运行费15.00万元（其中，公务用车购置费0.00万元，公务用车运行费15.00万元），因公出国（境）费0.00万元。2026 年“三公”经费预算与 2025 年持平，主要是严格执行中央八项规定、落实“过紧日子”的各项要求，坚持厉行节约，规范公务接待管理，严格审批程序和接待标准，严格控制公务用车支出范围，控制“三公”经费预算。

（三）一般性支出情况：2026年本部门会议费预算19万元，拟召开医保工作相关会议，人数约600人，主要是基金监管、医保支付方式改革等医保相关工作会议；培训费预算35万元；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。

（四）政府采购情况：2026年本部门政府采购预算总额60万元，其中，货物类采购预算27万元；工程类采购预算0万元；服务类采购预算33万元。

（五）政府购买服务经费预算情况：2026年政府购买服务预算总额265.4万元，其中1.编外人员薪资30万元，2.印刷服务20万元，3.通信服务20万元，4.物业管理服务5万元，5.DIP培训及经办业务培训30万元，6.DIP第三方技术服务15万元，7.医保经办智能审核业务20万元，8.法律顾问服务3万元，9.医保舆情监控系统10万元，10.医保数据专区服务器租赁和数据服务10万元，11.档案管理服务10万元，12.医保基金宣传（监管、经办、政策）15万元，13.医保信用体系建设服务10万元，14.医疗服务价格动态调整服务10万元，15.资产清查3万元，16.餐饮服务14.4万元，17.大数据分析服务（飞行检查、专科治理等各项服务）20万元，18.病例审核、特例单议、双通道、特门评审等10万元，19.医疗服务价格监测评估服务10万元。

（六）国有资产占用使用及新增资产配置情况：截至2025年12月底，共有公务用车2辆，其中，领导干部用车0辆，一般公务用车0辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车2辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2026年拟新增配置公务用车0辆，其中，领导干部用车0辆，一般公务用车0辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

（七）预算绩效目标说明：本部门整体支出和项目支出实行绩效目标管理。纳入2026年部门整体支出绩效目标的金额为1254.63万元，其中，基本支出875.63万元，项目支出379.00万元。

八、名词解释

1．机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2．“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

3．一般性支出：一般性支出涉及的科目包括:302“商品和服务支出”（不含30204“手续费”、30218“专用材料费”、30225“专用燃料费”、30228“工会经费”、30229“福利费”、30240“税金及附加费用”和30299“其他商品和服务支出”）；31001“房屋建筑物构建”、31002“办公设备购置”、31013“公务用车购置”、31019“其他交通工具购置”。

第二部分 2026年部门预算表

2026年预算公开表

部门编码： 537001

部门名称： 娄底市医疗保障局

部门预算公开表