第一部分 2026 年部门预算公开说明

第二部分 2026 年部门预算表

1.预算 01 表 部门收支总表

2.预算 02 表 部门收入总表

3.预算 03 表 部门支出总表

4.预算 04 表 支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）

5.预算 05 表 支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）

6.预算 06 表 财政拨款收支总表

7.预算 07 表 一般公共预算支出表

8.预算 08 表 一般公共预算基本支出表

9.预算 09 表 一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)

10.预算 10表  一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)

11.预算 11表  一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)

12.预算 12表一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）

13.预算 13表  一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）

14.预算 14表  一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)

15.预算 15 表  一般公共预算“三公”经费支出表

16.预算 16 表  政府性基金预算支出表

17.预算 17 表  政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）

18.预算 18 表  政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）

19.预算 19 表  国有资本经营预算表

20.预算 20 表  财政专户管理资金预算支出表

21.预算 21 表  专项资金预算汇总表

22.预算 22 表  项目支出绩效目标表

23.预算 23 表  整体支出绩效目标表

第一部分 2026 年部门预算说明

一、部门基本概况

（ 1）职能职责

1.认真贯彻落实党的教育方针，坚持依法办学。

2.遵守教育法、教师法等法律法规。

3.积极做好教师队伍培训，重点做好校园安全和师生安全教育工作。

4.努力完成各项教学工作。

5.全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（ 2）机构设置

特教学校创建于 1990 年，为财政拨款全额事业单位，隶属 于娄底市教育局，学校内设机构：办公室、总务处、教务处、政教处。

二、部门预算单位构成

娄底市特殊教育学校部门只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入 2026 年部门预算编制范围的只有娄底市特殊教育学校本级。

三、主要工作任务

1.认真贯彻落实党的教育方针，坚持依法办学。

2.遵守教育法、教师法等法律法规。

3.积极做好教师队伍培训，重点做好校园安全和师生安全教育工作。

4.努力完成各项教学工作。

5.全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

四、部门收支总体情况

2026年部门预算只包括娄底市特殊教育学校本级预算情况。收入包括一般公共预算拨款等收入；支出包括保障本级基本运行的经费。

（ 一 ）收入预算：包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入， 以及经营收入、事业收入等单位资金。2026 年年初预算数 1753.63 万元，其中：一般公共预算拨款 1753.63 万元，政府性基金收入无此类性质收入，纳入专户管理的非税收入拨款无此类性质收入，上级补助收入无此类性质收入，其他收入无此类性质收入。收入预算较去年增加148.74 万元，上升 9.27%。主要是主要是教师人数增加，教育经费支出增加，教师工资增加。

（二）支出预算：2026 年本部门支出预算 1753.63 万元，其中：教育支出 1753.63 万元。支出较去年预算增加 148.74 万元，上升 9.27%。主要是主要是教师人数增加，教育经费支出增加，教师工资增加。

五、一般公共预算拨款支出

2026 年一般公共预算拨款支出预算 1753.63 万元，其中：

教育支出 1753.63 万元，占 100.00%。具体安排情况如下：

（ 一）基本支出：2026 年基本支出年初预算数为 1728.63万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。

（二）项目支出：2026 年项目支出年初预算数为 25.00 万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等，其中：教育支出 25.00 万元，主要用于改善办学条件。

六、政府性基金预算支出

2026 年本部门无政府性基金安排的支出。

七、其他重要事项的情况说明

（ 一）机关运行经费：2026 年部门本级机关运行经费当年一般公共预算拨款 183.76 万元， 比上年预算减少 49.94 万元，下降 21.37%。主要是压缩开支，厉行节约政策。

（二）“三公”经费预算：2026 年 “ 三公”经费预算数为0.00 万元，其中，公务接待费 0.00 万元，公务用车购置及运行费 0.00 万元（其中，公务用车购置费 0.00 万元，公务用车运行费 0.00 万元），因公出国（境）费 0.00 万元。2026 年 “ 三公”经费预算与 2025 年持平，主要是我校预计 2026 年度没有“三公”经费支出。

（三）一般性支出情况：2026 年本部门会议费预算 0 万元；培训费预算 0 万元；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。

（四）政府采购情况：2026 年本部门政府采购预算总额 0万元，其中，货物类采购预算 0 万元；工程类采购预算 0 万元；服务类采购预算 0 万元。

（五）政府购买服务经费预算情况：2026 年政府购买服务预算总额 0 万元。

（六）国有资产占用使用及新增资产配置情况：截至 2025年 12 月底，共有公务用车 0 辆，其中，领导干部用车 0 辆，一般公务用车 0 辆，一般执法执勤用车 0 辆，特种专业技术用车 0辆，其他用车 0 辆；单位价值 50 万元以上通用设备 0 台，单位价值 100 万元以上专用设备 0 台。2026 年拟新增配置公务用车 0辆，其中，领导干部用车 0 辆，一般公务用车 0 辆，一般执法执勤用车 0 辆，特种专业技术用车 0 辆，其他用车 0 辆；新增配备单位价值 50 万元以上通用设备 0 台，单位价值 100 万元以上专用设备 0 台。

（七）预算绩效目标说明：本部门整体支出和项目支出实行绩效目标管理。纳入 2026 年部门整体支出绩效目标的金额为1753.63 万元，其中，基本支出 1728.63 万元，项目支出 25.00万元。

八、名词解释

1．机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2．“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

3．一般性支出：一般性支出涉及的科目包括:302“商品和服务支出”（不含 30204“手续费”、30218“专用材料费”、 30225“专用燃料费”、30228“工会经费”、30229“福利费”、 30240“税金及附加费用”和 30299“其他商品和服务支出”）； 31001 “房屋建筑物构建”、31002 “办公设备购置”、31013 “公务用车购置”、31019 “其他交通工具购置”。

第二部分 2026 年部门预算表

部门编码：318012

部门名称：娄底市特殊教育学校